Compreender a composição
Reunião de dados sobre empresas, participações, rendimentos e patrimônio relevante.
Planejamento sucessório
Organizar hoje para dar clareza às escolhas de amanhã.
A CMB reúne e interpreta informações contábeis para apoiar um planejamento patrimonial responsável e integrado.
Não existe uma estrutura universal. Existe a que faz sentido para aquela família, aquele patrimônio e aqueles objetivos.
A dimensão contábil permite entender composição patrimonial, participações, empresas, rendimentos e efeitos tributários. Esse material dá suporte à assessoria jurídica responsável por formalizar as escolhas.
Frentes que podem ser avaliadas
- Organização das informações patrimoniais e societárias.
- Participações em empresas e bens vinculados à atividade profissional.
- Impactos contábeis e tributários das alternativas consideradas.
- Necessidade de reorganização antes da implementação.
- Rotina contábil posterior à estrutura definida.
O papel da contabilidade
Identificar relações e impactos
Análise contábil das alternativas discutidas com a família e seus assessores.
Conectar contabilidade e direito
Fornecimento de informações e suporte técnico aos profissionais jurídicos envolvidos.
Acompanhar a estrutura
Execução das rotinas contábeis relacionadas ao caminho formalmente escolhido.
A CMB presta o suporte contábil. Instrumentos jurídicos e decisões sucessórias devem ser definidos com assessoria jurídica habilitada.